저축銀 제한적 구조조정 착수

금융감독원이 저축은행의 470개 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출 사업장을 전수 조사한다. 금감원은 이를 통해 부실로 판명된 PF 대출채권은 구조조정기금을 투입해 사들일 계획이다.

저축은행 업계에서는 이번 PF 사업장 전수조사를 하반기 구조조정의 신호탄으로 받아들이고 있다. 다만 상장 7개 저축은행들에 대한 국제회계기준(IFRS) 적용이 미뤄지면서 저축은행 부실이 한순간 폭발하는 파국은 피할 수 있게 됐다.

부실 부동산 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출 채권에 대한 대손충당금을 일시에 적립하지 않아도 되면서 BIS자기자본비율의 급락 가능성이 크게 낮아졌기 때문이다.
25일 금융당국에 따르면 금융위원회는 오는 7월1일로 예정됐던 6월 말 결산 상장 저축은행에 대한 국제회계기준(IFRS) 적용을 5년간 유예하기로 했다.

금융감독원은 98개 저축은행의 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출 사업장에 대한 전수조사에 들어갈 예정이다. 금융위 관계자는 “글로벌 트렌드가 경기순응성 문제를 개선하는 쪽으로 IFRS 개정 논의가 이뤄지는 상황에서 저축은행은 부동산 경기에 지나치게 민감해 도입을 늦출 필요가 있다고 판단했다”고 말했다.

이에 따라 솔로몬·한국·진흥·제일·푸른·신민·서울 등 상장저축은행 7곳은 한숨을 돌리게 됐다. 예정대로 IFRS가 적용됐다면 국제결제은행(BIS) 기준 자기자본비율 하락이 불가피한 상황이었다.

IFRS가 적용되면 자산관리공사에 매각한 4조 1000억원 규모의 부실채권에 대한 미반영 손실 1조 3000억원을 새로운 회계연도에 반영해야 한다. 또 대출채권의 담보를 현재가치로 평가하면서 대손비용률을 상향해야 하기 때문에 충당금이 늘어날 수 밖에 없다.

최근 열린 저축은행 청문회에서 고승덕 의원(한나라당)은 “저축은행이 1조 8000억원의 대손충당금을 한 번에 쌓아야 하고 결과적으로 BIS비율이 3~4%포인트 떨어진다”고 주장했다. 일부 저축은행은 BIS 비율이 5% 이하로 떨어져 적기시정조치를 받을 것을 우려해 자발적인 상장폐지까지 검토할 정도로 급박한 상황이었다. 저축은행중앙회 관계자는 “IFRS가 적용되면 9월말부터 충당금 적립이 늘고 BIS비율이 하락하는데 적용 유예로 숨통을 트게 됐다”는 말했다.
예금보험공사 저축은행지원부 관계자는 “IFRS를 적용하면 모든 자산의 가치를 시장가격에 따라 정해서 충당금이 순식간에 크게 늘어나야 했었는데 유예로 점진적으로 쌓을 수 있는 시간을 벌었다”고 했다. IFRS를 업종을 가리지 않고 적용하기로 한 금융위의 입장에서 이번 적용 예외는 형평성 논란을 감수해야 하는 부담스런 것이다. 그래서 하반기에 커질 저축은행 부실을 크게 걱정한 금융위가 어쩔 수 없이 한 조치일 것이란 분석이 나온다.

저축은행들은 건전성 악화의 늪을 탈출하지 못해 9월 전후로 대규모 구조조정이 또 한번 있을 것이란 전망이 지배적이다. 건설사의 부도가 이어지고 있고 예금 이탈을 막기 위해 고금리로 유치한 예금에 따른 부작용으로 적자가 확대되고 있다. 또 후순위채권의 차환 발행도 어려워져 BIS비율 추가 하락도 예상되고 있다.

금융권 관계자는 “실적 악화로 BIS비율 하락 추세가 지속되는데 자기자본 확충에 실패하면 일부 저축은행은 구조조정에 직면할 수 있고, 금융시스템 불안으로 이어질 것을 우려하는 금융당국이 조치를 취하지 않을 수 없는 입장”이라고 말했다.


김의석 기자 eskim@fntimes.com