코로나 대출 상환유예 9월 종료…경영현황보고서 공개도 [2023년 하반기 금융이슈 미리보기-은행]

[한국금융신문 한아란 기자] 오는 9월 말 코로나19 피해 중소기업·소상공인 대출 상환유예 조치가 종료된다. 주요 금융지주는 잠재 부실에 대비해 충당금 적립을 늘리고 있다. 올해 하반기 경기 불확실성에 대비한 충당금 적립 규모가 더 커질 전망인 가운데 은행 이익 성장세 둔화가 본격화될 것이라는 관측이 나온다. 은행권은 한 해 동안의 경영 현황을 쉽고 상세하게 파악할 수 있는 보고서를 하반기 시범적으로 작성해 공개할 예정이다.

16일 금융위원회에 따르면 만기연장·상환유예 지원금액은 지난 3월 말 기준 85조300억원이다. 이중 오는 9월 종료되는 상환유예 대출잔액은 6조7000억원으로 전체의 8% 수준이다. 원금에 대한 상환유예가 5조2000억원(6%), 이자 상환유예가 1조4000억원(2%)이다.

만기연장·상환유예 조치는 코로나19로 인한 일시적 유동성 어려움을 겪는 중소기업·소상공인의 대출에 대한 만기연장 및 원금·이자에 대한 상환을 유예해 주는 제도다. 2020년 4월 처음 시행된 이후 6개월 단위로 4차례 연장됐다. 지난해 9월 5차 연장 시 발표된 ‘만기연장·상환유예 조치 연착륙 지원방안’에 따르면 만기연장 조치는 2025년 9월 종료된다. 상환유예 조치의 경우 오는 9월까지다. 다만 상환 계획서에 따라 최대 2028년 9월까지 지원한다. 상환유예 이용 차주는 금융회사와 협의를 거쳐 상환계획서를 작성해 1년 거치기간과 최대 60개월 분할상환을 이용할 수 있다.
그간 시장에서는 오는 9월 말 지난 3년간 누적된 코로나19 대출 부실이 한꺼번에 터질 것이라는 우려가 제기돼왔다. 금융당국은 만기연장·상환유예 대출이 연착륙하고 있는 만큼 부실 우려는 크지 않다는 입장이다. 금융위 관계자는 “원금상환유예(5조2000억원)는 전체의 6%로 이자를 정상납부 중이며 최대 60개월 분할상환 가능하다”며 “상대적으로 부실우려가 있는 이자상환유예는 전체의 2% 수준으로, 금융권 전체 중소기업 및 개인사업자의 사업자 대출인 1498조원의 0.09% 수준”이라고 말했다.

원금상환유예 대출잔액은 지난해 9월 7조4000억원에서 올해 3월 5조2000억원으로 2조2000억원 감소했다. 증감분의 36.4%(8000억원)이 상환 완료됐고, 54.1%(1조2000억원)는 업황 개선, 대환대출 또는 일부 누적되는 유예 원리금이 부담돼 상환을 개시했다.이자상환유예는 같은 기간 2조1000억원에서 1조4000억원으로 7000억원 줄었는데, 35.4%(2500억원)가 상환 완료됐고, 51.5%(3600억원)는 더 이상 상환을 유예하지 않고 상환을 개시했다. 다만 일부 차주의 경우에는 연체나 폐업 등으로 상환이 개시된 경우도 있었다.

지난 3월 말 기준 상환유예 이용차주 중 상환계획 수립 대상자는 1만4637명으로 이중 98%(1만4350명)이 상환계획서 작성을 마쳤다. 구체적으로는 원금상환유예 이용차주의 98.3%(13,873명), 이자상환유예 이용차주의 84.8%(571명)이 상환계획서를 작성했다. 아직 상환계획서를 작성하지 않은 차주는 6월 이후 재약정 예정자, 금융회사와 차주 간 협의 중인 경우를 포함해 1000명 이내인 것으로 파악됐다. 향후 상환이 어려워진 차주의 경우 금융회사와 논의해 상환계획을 다시 작성할 수 있다.

김소영 부위원장은 지난 8일 '만기연장·상환유예 연착륙 상황 점검회의'를 열고 “연착륙 지원방안'이 차질없이 이행되도록 계속 모니터링할 계획”이라며 “이용차주의 상환계획서 작성 등 관련 불편사항, 금융권 자체 채무조정·새출발기금 연계 희망 차주의 애로사항을 수렴할 수 있도록 금융감독원에 '코로나19 금융지원 특별상담센터'를 열어 지속적으로 점검하겠다”고 밝혔다. 금융권에는 차주가 연착륙할 수 있는 상환 계획을 차주와의 협의를 통해 마련해줄 것을 당부했다.


경기침체 우려가 커지면서 주요 금융지주와 은행권은 올 하반기 리스크 관리 강화 기조를 이어갈 전망이다.

고금리 기조 장기화와 경기 둔화 등으로 대출 이자 부담이 커지면서 은행 연체율은 빠르게 오르고 있다. KB국민·신한·하나·우리·NH농협은행 등 5대 은행의 원화 대출 연체율(1개월 이상 원리금 연체 기준) 평균은 올해 3월 말 0.272%에서 4월 말 0.304%로 0.032%포인트 올랐다. 지난해 4월 말(0.186%)과 비교하면 0.118%포인트 뛴 수준이다. 대출 주체별로 보면 가계 연체율이 0.270%, 기업 연체율이 0.328%로 한달 새 각각 0.032%포인트, 0.034%포인트 상승했다. 1년 전에 비해서는 각각 0.116%포인트, 0.118%포인트 높아졌다.

5대 은행의 새로운 부실 증감 추이를 보여주는 신규 연체율과 부실 대출채권인 고정이하여신(NPL) 비율도 일제히 올랐다. 지난달 신규 연체율은 평균 0.082%로 올해 3월과 작년 4월 대비 각 0.008%포인트, 0.04%포인트 상승했다. 고정이하여신 비율은 0.250%로 각각 0.008%포인트, 0.016%포인트 높아졌다.

은행권은 하반기 연체율의 급격한 상승 등 대규모 대출 부실이 현실로 나타날 가능성에 대비하고 있다. 연체채권 매각과 여신 사후관리 강화 등을 통해 건전성 관리를 강화하고 대손충당금 적립과 자본 확충으로 손실흡수능력을 확대하는 중이다.
4대 금융지주(KB·신한·하나·우리)는 올 1분기 역대 최대 규모로 충당금을 쌓았다. KB금융은 올 1분기 6682억원의 대손충당금을 전입했다. 지난해 1분기( 1439억원)보다 358.3% 급증한 규모다. 신한금융(4610억원), 하나금융(3432억원), 우리금융(2614억원)의 대손충당금 전입액도 작년 1분기에 비해 각각 89.4%, 108.5%, 57.4% 늘었다.

금융지주들은 앞으로도 충당금 적립을 늘릴 전망이다. 방동권 신한금융 부사장(CRO)은 1분기 실적 발표 컨퍼런스콜에서 “현재 상황으로는 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실이 계속 조금 더 늘어나지 않을까 싶어 2~3분기에 추가적으로 PF 충당금을 조금 더 보수적으로 쌓을지 고민하고 있다”며 “앞으로 대손충당금은 금융당국에서 은행권과 협의하면서 제도 변경도 될 것 같고 2분기 선제적으로 충당금 적립하는 부분도 있을 것”이라고 말했다.

박장근 우리금융 리스크관리부문(CRO) 상무도 컨퍼런스콜에서 “감독당국에서 충당금을 충분히 쌓으라는 요구가 있었고 그 부분에 대해 적극 대응했다”며 “개별 평가 부분을 선반영해서 충분히 대손충당금을 쌓은 상태로 하반기에 추가 요구가 있으면 적극 대응할 예정”이라고 밝혔다.

금융당국은 향후 연체율 추이가 앞으로의 금리, 부동산, 실물경제 향방에 좌우되겠지만 당분간은 상승세가 지속될 가능성이 높다고 보고 있다. 금융감독원은 “부동산시장 연착륙이 가시화되기 전까지는 PF 대출 등 부동산 관련여신의 연체 압력이 지속될 것”이라며 “9월 말부터 코로나19 상환유예 여신의 상환이 개시되면 연체율 상승 압력이 커질 가능성도 존재한다”고 밝혔다.

다만 금융당국은 현재 금융권 연체율 수준이 대체로 코로나19 팬데믹 발생 직전이나 2014~2016년과 비슷한 수준으로 과거 글로벌 금융위기나 저축은행 사태 등의 시기에 비해서는 양호한 것으로 판단하고 있다. 또 금융권이 자체적인 건전성관리와 손실흡수능력 확대에 나서고 있는 점 등을 고려하면 최근 연체율 상승이 금융시스템의 건전성·안전성을 위협할 정도의 심각한 상황은 아니라는 입장이다. 국내 은행의 올 3월 말 대손충당금적립률은 229.9%로 2019년(112.1%)보다 2배 이상 높다.

금융당국은 연체율 모니터링을 지속하면서 건전성에 이상징후가 발견될 경우 대응조치를 신속히 취할 방침이다. 건전성이 취약한 금융사를 중심으로 관리계획 징구 및 경영진 면담을 추진하고, 건전성이 악화할 수 있는 금융사는 확약서 및 업무협약(MOU) 등으로 건전성을 관리하기로 했다. 아울러 취약 차주가 연착륙할 수 있도록 금융사에 대해 부실채권 매각 확대 등 건전성을 강화하도록 지도하고, 자체 채무 재조정 활성화를 통해 취약 차주의 재기를 지원한다.


금리 상승에 따른 이자이익 증가에 힘입어 역대 최대 실적 행진을 이어오던 금융지주들은 올 하반기부터 금융지주 이익 성장세 둔화가 본격화할 수 있다는 전망이 나온다.

금융정보업체 에프앤가이드에 따르면 4대 금융지주의 올 3분기 지배주주 순이익 컨센서스(증권사 전망치 평균)는 4조3536억원으로 지난해 3분기(4조8876억원) 대비 10.9% 줄어들 것으로 추정됐다. 순이자마진(NIM) 하락세에 따른 이자이익 감소와 경기 불확실성에 대비한 대손비용이 증가하면서 실적을 끌어내릴 것이라는 분석이다.

정태준 유안타증권 연구원은 “하반기 당장 펀더멘털에서 가장 큰 훼손이 나타나는 부분은 이자이익으로, 향후 NIM은 기준금리 인하가 종료되는 시점까지 지속적으로 하락할 것으로 예상된다”며 “1분기 이자이익 부진을 방어한 비이자이익 증가는 금리 급락에 따른 채권평가익 증가와 FRS17 전환에 따른 보험이익 증가에 기인하는데, 두 항목 지속성이 떨어진다고 판단한다”고 말했다.

이어 “비용 면에서는 대손비용률 상승이 두드러질 전망이고 이를 경비율 개선으로 상쇄시키지는 못할 것으로 예상한다”며 “비용 면에서의 수익성 부담도 불가피한 상황”이라고 진단했다.

최정욱 하나증권 연구원은 “은행 NIM은 당분간 하락 추세가 계속될 것으로 예상되고, 금리 상승에 따라 연체율도 후행해 본격적으로 상승하고 있는데 가계보다는 기업대출에서 충당금 영향이 더 클 것으로 예상된다”며 “올해 은행 순익은 소폭 증가하겠지만 작년 4분기 예상을 상회했던 보수적 충당금 영향과 올해 IFRS17 도입에 따른 보험 손익 확대 효과를 제외한 경상 수익성은 다소 저하될 전망”이라고 내다봤다.



은행권이 내년부터 이익 규모나 임직원 급여 수준 등을 담은 ‘은행 경영 현황 공개 보고서’를 작성할 예정인 가운데 올 하반기 중 2022년 경영 현황에 대한 보고서를 시범적으로 공개한다.

현재 은행들은 분기별로 경영 실적을 공시하고 있지만 투자자에 대한 정보제공이 주요 목적이고 복잡한 구조 등으로 인해 일반 국민이 쉽게 이해하기에는 어려움이 있었다. 이 때문에 은행의 사회적 책임을 제고하고 투명하고 건전한 경영을 유도하기 위해 보다 쉽고 자세한 경영 현황 공개 필요성이 제기돼 왔다.

‘은행 경영 현황 공개 보고서’는 은행이 무슨 일을 하는지, 어떻게 수익을 내는지, 발생한 수익을 어디에 활용하는지를 쉽게 설명하도록 했다. 크게 ▲ 자산·부채 구성 ▲ 수익·비용 구성 ▲ 당기순이익 활용 등 3가지 항목이 담긴다.

수익·비용 항목에는 은행의 수익성을 보여주는 이자이익(예대금리차 포함)과 수수료 이익뿐 아니라 은행의 주요 비용항목인 임직원 급여 등이 포함된다. 특히 급여와 관련해 대내외 관심도가 큰 임원 경영성과급, 직원 경영성과급, 희망 퇴직급 등의 산정 기준 및 과거 대비 주요 변동 원인 등을 상세히 설명할 계획이다.

당기순이익은 크게 자본 적립과 배당에 활용되는데, 그 규모와 관련한 의사결정 구조도 설명해 경영투명성을 높이도록 했다. 자산·부채 항목에는 대출, 유가증권, 예수금 및 차입금 등 은행 자산운용 및 조달에 관한 전반적인 구성과 함께 평균 금리(전년 대비 변동원인 포함) 등을 포괄해 설명하도록 했다.

은행권은 추가 논의를 거쳐 올 3분기 중 보고서 세부 구성을 확정할 예정이다. 매년 경영현황 공개 보고서를 다음해 4월 말까지 작성해 공개할 예정이다.

은행권에서는 이미 상당 부분 공시되고 있는 내용을 알기 쉽게 일목요연하게 정리한다는 측면에서 의의가 있고, 최근 은행권에 대한 사회적 평가 등을 고려할 때 경영 현황 공개의 전반적인 취지에는 공감한다는 의견이 많았다. 다만 은행마다 보수체계 등에 있어 차이가 있는 만큼 일률적으로 공시할 경우 불필요한 논란을 야기할 수 있다는 우려도 나왔다.

아울러 은행별 영업전략이 노출됨에 따른 리스크 등에도 주의할 필요가 있다는 의견도 있었다. 일부 은행은 해외에 비해 과도한 공시의무를 부과하는 것이 아닌지 비교 분석할 필요가 있다고 지적하기도 했다. 이와 관련해서는 향후 은행연합회를 중심으로 세부 구성을 확정하는 과정에서 필요한 부분을 검토·보완하기로 했다.

김소영 금융위 부위원장은 “은행 경영현황 공개 보고서는 은행 경영현황에 대한 국민과 시장의 이해도를 어떻게 높일 수 있을까라는 고민에서 시작된 것”이라며 “그간 이자 장사, 성과급 잔치 등 은행권에 대한 많은 비판은 은행이 국민들과의 소통 노력 부족에서 기인한 측면도 있었던 만큼 은행이 어떻게 수익을 내고 그 수익이 어떻게 배분하고 있는지 더 쉽고 더 자세하게 공개할 필요가 있다”고 말했다.

한아란 기자 aran@fntimes.com