[이슈진단] 대형화에 신용리스크관리도 업그레이드 필요

저축銀 자산증가 BIS비율 분기별 공시 필요성 제기

감독당국, 쏠림현상 등 부실우려 자발적 M&A 유도

지방은행보다 더 커져 신용리스크 시스템 구축 시급
최근 국제금융시장의 불안정성이 증대되고 국내 경기의 장기 침체가 우려되는 등 외부환경의 급격한 변화에 따라 금융권의 자산과 부채에 대한 변동성이 커지고 금융회사의 건전성이 크게 악화되고 있다.

이에 따라 선진 금융회사들은 리스크 관리 강화로 예상치 못한 시장변동으로 인한 손실에 대응해야 하는 숙제를 안고 있다.

특히, 서민금융을 담당하고 있는 저축은행은 은행이 부담하고 있는 리스크의 원천을 인식하고, 내부적 리스크 확대에 대비해 그 크기를 정확히 계량화할 수 있는 리스크 관리 능력 제고가 시급하다는 지적이 나오고 있다.

이에 본지는 저축은행의 리스크관리 현황과 전망을 살펴봤다.

◇ 저축銀, PF대출 등 쏠림현상으로 리스크 증가
1972년 저축은행업이 개시된 이후, 고금리 정기예금으로 자금을 조달하고 총거래액의 양적증가로 인해 저축은행의 자산규모는 급격하게 불어났고 현재까지도 증가세를 유지하고 있지만 건설 및 부동산업을 중심으로 편중된 대출 포트폴리오는 신용리스크로의 집중화 현상을 초래했다.

또한 대손충당금 적립에 대한 부담과 순이익의 감소에 따른 수익성 저하가 예상되며, 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출의 원리금 회수가 지연되고 연체율이 상승하게 되는 등 차주 여신의 부실화 가능성도 배제할 수 없는 현실이라고 전문가들은 분석하고 있다.

이러한 상황에 직면해 있는 저축은행으로서는 대출자산의 건전성 관리, 즉 리스크 관리가 부담 요인으로 작용하고 있다.

서민 금융기관인 저축은행이 리스크 관리에 실패하게 되어 부실화된다면 그 피해는 그대로 서민경제에 반영되어 확산되며 금융시장과 경제 전반의 불안감을 조성하게 된다.
전문가들에 의하면 내년도 부동산 경기 전망도 올해와 크게 다르지 않을 것으로 예상되고 있어 건설업계의 경영난이 지속되게 되면 저축은행에 끼치는 파급효과는 매우 클 것으로 우려되고 있다.

현행 저축은행법과 감독규정에 따르면 저축은행의 경우 BIS기준 자기자본비율(이하 BIS비율) 권고 기준은 최저 5% 이상이고 BIS비율 등의 자본적정성지표를 반기별로 공시하도록 하고 있다.

2009년 6월말 현재 영업중인 106개 저축은행의 BIS기준 자기자본 비율은 평균 9.4%이다. 최근 저축은행의 자산규모가 커지고 거래고객이 증가하는 추세이며 특히, 서민과 중소기업을 중심으로 거래하기 때문에 저축은행의 BIS비율 공시를 분기별로 시행해야 한다는 의견도 제기되고 있다.

◇ 감독당국 리스크 관리 강화토록 유도

은행이 BIS비율을 높이기 위해서는 위험자산을 줄이거나 자기자본을 늘려야 하는데 위험자산을 단기간에 축소시키는 것은 쉽지 않아 자기자본을 늘려 BIS비율을 맞추는 것이 일반적이다. BIS비율이 낮아지면 은행의 신인도 하락으로 인해 고객 이탈이 우려될 뿐만 아니라 은행간 합병에서 불리한 입장에 처할 가능성이 크기 때문에 은행들은 특별히 BIS비율 유지에 신경을 쓰고 있다. 정부와 금융 당국은 저축은행들에 인수합병이나 증자 등의 자구책 마련을 강력히 요구하고 나섰다. 정부는 부실화된 저축은행에 대한 공적 자금 투입 부담을 줄이기 위해 인수합병을 통해 저축은행의 대형화를 적극적으로 유도하고 있다.

이를 위해 자기자본이 일정 수준 이상인 저축은행이 부실화된 저축은행을 인수해 정상화시키고 영업 구역을 넓힐 수 있도록 최근 저축은행법 시행령을 개정했다. 이와 동시에 금융시장 불안의 뇌관인 부동산 PF 부실 채권을 인수하거나 저축은행들이 펀드를 조성해 PF 사업장을 자체 지원하도록 하고 있다.

또한 금융감독원에서는 저축은행의 경영 안정성을 극대화할 수 있도록 적정 수준의 충당금 적립, 이익금 내부유보, 자본확충 등 손실흡수능력을 제고토록 하는 한편 향후 경기침체에 따른 신용리스크 증가 등 잠재위험요인에 대한 리스크 관리를 강화하도록 지도하고 있다.

◇ 대형저축은행 중심 신용리스크 시스템 구축

금융감독원의 이같은 지도 지침은 결국 저축은행이 내부적으로 신용리스크 관리시스템을 구축하도록 하는데 있다.

업계 전문가들은 지금까지 저축은행이 계수증대를 통한 외형성장에 주력해 신용평가모형 등 신용리스크 계량화 기반이 취약하고, 여신심사역이 부족해 리스크 관리조직이 형식적으로 운영되는 등의 문제점들을 많이 표출해 왔다고 지적하고 있다.

이와 더불어 여신 결정에 있어 대주주 또는 경영진의 개입소지가 상존하고 여신사후관리가 심도 있게 수행되고 있지 않는 등 신용리스크 관리상 허점이 많다고 덧붙였다.

이에 금감원은 우선 15개 대형 저축은행에 대해 신용리스크 개선방안을 내 놓았는데 저축은행 임직원의 리스크 관리에 대한 관심도 제고, 신용리스크 종합관리를 위한 여신운용원칙 명시, 여신심사기능 강화, 상시모니터링(조기경보) 업무의 활성화, 여신감리제도의 도입, 자체 부실책임심사제도의 도입, 리스크 관리시스템과 내부통제제도와의 조화, 계량적 신용리스크 관리시스템의 도입기반 확충, 신용리스크 관리시스템에 대한 중점검사 등을 주요 골자로 하고 있다.

한신평정보 한 관계자는 “즉, 자산 1조원 이상의 대형 저축은행에 대해 2010년까지 신용리스크 관리시스템 등 인프라 환경을 지방은행 수준으로 올려 놓겠다는 것”이라며 “하지만 이러한 개선방안이 현재로서는 권고사항일 뿐 강제사항이 아니어서 대부분 저축은행에서 적극적인 움직임을 보이고 있지는 않다”고 말했다.

한편, 일각에서는 저축은행이 주력하고 있는 소액대출 시장 자체 리스크가 크며, 최근 경기침체로 인한 수익 감소와 건전성 악화가 우려되는 바, 감독당국의 리스크관리 개선방안이 빠른 시간 내에 강제사항으로 적용될 것으로 예상하고 있다.

특히, 현대스위스저축은행은 한국신용평가정보와 공동으로 작년 개인신용평가시스템 구축에 이어 최근에는 기업신용평가시스템 및 조기경보(상시 모니터링)시스템을 구축하고 있으며, 이에 따른 내부 규정 및 심사기능을 정비하는 데 많은 시간과 비용을 투자하고 있다.

업계 한 관계자는 “이는 금융감독원의 개선방안을 충실히 반영하는 동시에 여신심사기능 강화를 통한 신용리스크 관리 기반을 확립하는 것으로 동종업계에서의 본보기가 될 것으로 예상된다”고 말했다.

현대스위스저축은행은 내달 초 오픈 예정인 기업신용평가시스템 및 조기경보시스템을 통해 기존 PF대출 뿐만 아니라 일반기업에 대한 대출 업무에 적극적으로 활용하는 한편, 철저한 리스크 관리를 기반으로 적극적인 기업 대출 확장에 나설 것으로 보인다.

금감원 관계자도 “몇몇 대형저축은행들은 자산규모가 지방은행과 맞먹을 정도의 수준이어서 자산건전성 제고를 위한 철저한 리스크관리가 시급히 요구되며, 저축은행들이 선도적인 종합금융회사로 거듭나기 위해서는 심사업무의 재정비, 자체 신용평가시스템 구축을 통한 신용리스크 관리 기반 강화, 더 나아가서 합리적인 여신 포트폴리오 구성을 위한 여신 정책 수립강화가 지속적으로 요구된다”고 말했다.

제2금융팀



관리자 기자