재테크 Q&A-세제혜택펀드

1. 요즘 정부에서도 세제지원을 줄이는 추센데, 아직도 세제혜택이 있는 펀드가 있지요?

네. 있습니다. 우선 국내펀드만 해당이 되는데요. 그 중에서 재형저축펀드하고 소득공제장기펀드가 있구요, 그리고 연금저축펀드하고 퇴직연금펀드가 해당이 됩니다. 현재 펀드에 대한 세금적용기준을 보면요, 국내펀드는 매매차익에 대해서 세금이 없지요. 다만 배당금이나 이자에 대해서만 15.4%의 세금이 있습니다. 그런데 해외투자펀드는 그렇질 않습니다. 매매차익이든, 배당이나 이자소득이든 모두15.4%의 세금을 내야 합니다. 그래서 해외펀드는 투자수익이 확실치 않으면 기피하는 경향이 있습니다.

2. 그러면 구체적으로 세제혜택은 어떤 혜택을 받게 되나요?
여기서 얘기하는 세제혜택이란 것은 소득공제하고 세액공제 두가지를 얘기 합니다. 그러니까 소득공제는 연말에 세금을 계산할 때 총소득에서 펀드에 투자한 일정 비율만큼을 빼주는 걸 말합니다. 그러니까 세금계산 할 소득금액이 그만큼 적어지는 거지요. 그래서 소득이 많은 사람일수록 혜택이 더 커집니다. 아무래도 소득이 많을수록 세율이 높아지니까요. 반면에 세액 공제는 투자한 금액에 일정 비율만큼을 세금에서 빼주는 겁니다. 그러니까 이 경우는 소득이 많든 적든 금액이 똑같지요. 따라서 소득이 많은사람은 소득공제보다 불리합니다.

3. 그럼 구체적으로 상품의 특징을 알아보지요, 재형저축은 옛날에 인기 있던 상품인데..

그렇습니다. 그래서 과거의 영광을 재현하자고 만든 상품입니다. 그런데 이 상품도 기본적으로는 예금이나 적금처럼 수익에 15.4%의 세금을 냅니다. 그런데 가입하고 7년이상을 유지하면 세금을 안 내도 된다는 거지요. 그런데 재형저축은 펀드말고도 은행에서 하는 적금이 있습니다. 그래서 이 두 상품의 수익률을 비교하면 은행에서는 3-4%정도로 다소 높은 수익을 보장해 줘요. 그런데, 펀드는 더 높은 수익을 기대할 수도 있지만, 손실 볼 위험도 함께 갖고 있다는 차이가 있습니다.

4. 그리고 대표적인 소득공제상품이 소득공제장기펀드인데, 이것은 어떤가요..

사실 지금은 세제혜택을 주더라도 형평성을 위해서 소득공제보다는 세액공제를 중심으로 하고 있습니다. 따라서 소득이 높은 사람에게 유리한 대표적인 상품이 소득공제장기펀드입니다. 이상품은 어는 금융기관에 하던지 총 투자금액을 모두 합해서 연간 600만원까지 할 수 있는데요. 그러면 이 금액에 40%를 소득에서 빼 줍니다. 그래서 만일 이금액을 다 투자했다면 실질적으로는 소득에 따라서 158천원에서 소득이 많은사람은 396천원까지 혜택을 볼 수가 있습니다.
5. 그 외에 장기투자했을 때 유리한 상품이 연금저축펀드들인데 이것은 어떤가요?

연금저축은 5년동안 저축한 후에 만 55세부터 10년동안 연금을 받는 그런 상품이지요. 그런데 이 상품도 세액공제 한도가 400만원이니까 불입한 금액에 12%인 48만원까지 혜택을 보게 됩니다. 그런데 이 펀드의 유리한 점은 연금저축계좌를 만들어서 투자하기 때문에 그 계좌 안에서는 해약만 하지 않으면 몇 번이고 주식형펀드나 공사채 등 다른 상품으로 갈아타도 관계가 없다는 겁니다. 심지어 다 찾아서 현금으로만 남겨놔도 세제혜택은 그대로 받을 수 있는 장점이 있습니다.

6. 그런데 직장을 다니다가 55세 이전에 직장을 그만두면 이때는 어떻게 하지요?

그런 경우는 그동안 넣은 연금저축을 해약해서는 안되구요. 이런 사람들을 위해서 만든 IRP라는 개인형퇴직연금이 있습니다. 그래서 만일 다른 직장으로 옮긴 경우나 아니면 그만 뒀더라도요. 전 직장에서 받은 퇴직금을 여기다 넣어 놓고 투자를 계속하면 됩니다. 그러면 연금저축과 포함해서 400만원까지는 12%를 공제받을 수 있습니다.


허과현 기자 hkh@fntimes.com